肖玉璧是红军时期入伍的老革命，1933年参加红军，久经战火、战功卓著，身上留有九十多处战斗伤疤，是实打实的战斗功臣 。

抗日战争相持阶段，也就是1941-1942年，他转业任陕甘宁边区清涧县税务分局局长。

彼时延安物资极度匮乏、军民艰苦奋斗，肖玉璧却居功自傲、腐化变质，利用职权贪污克扣公款3050元，倒卖紧缺物资牟利，还携带公款潜逃、背离革命底线 。

1942年1月，陕甘宁边区依法对其判处死刑，在延安公开执行枪决。此案彰显我党战争年代从严治党、功不抵过、廉洁治军治政的坚定决心，功臣触犯党纪国法，一样严惩不贷。